Mali Analiz Raporu Örneği

Mali Analiz Raporu Örneği

Mali analiz raporu, bir şirketin mali durumunu ve performansını değerlendirmek için kullanılan bir araçtır. Bu rapor, şirketin gelir tablosu, bilanço ve nakit akış tablosu gibi mali tablolarına dayanmaktadır. Mali analiz raporu, şirketin finansal gücünü, karlılığını ve likiditesini değerlendirmek için kullanılır.

Mali analiz raporu, şirketin yönetimi, hissedarları, alacaklıları ve diğer paydaşları tarafından kullanılır. Yönetim, mali analiz raporunu şirketin performansını izlemek ve gelecekteki kararlarını almak için kullanır. Hissedarlar, mali analiz raporunu şirketin değerini değerlendirmek ve yatırım kararları almak için kullanır. Alacaklılar, mali analiz raporunu şirketin kredi değerliliğini değerlendirmek ve kredi verme kararları almak için kullanır. Diğer paydaşlar, mali analiz raporunu şirketin çevresel ve sosyal etkilerini değerlendirmek için kullanır.

Mali analiz raporu, şirketin mali durumunu ve performansını değerlendirmek için kullanılan bir dizi orandan oluşur. Bu oranlar, şirketin karlılığını, finansal gücünü ve likiditesini ölçmek için kullanılır.

Karlılık Oranları

Brüt Kar Marjı: Brüt kar marjı, şirketin satışlarından elde ettiği brüt karın satışlara oranıdır. Brüt kar marjı, şirketin maliyetlerini kontrol etme yeteneğini ölçer.
Net Kar Marjı: Net kar marjı, şirketin satışlarından elde ettiği net karın satışlara oranıdır. Net kar marjı, şirketin karlılığını ölçer.
Faiz Giderleri Karşılama Oranı: Faiz giderleri karşılama oranı, şirketin faiz giderlerini karşılamak için kullandığı net gelirin faiz giderlerine oranıdır. Faiz giderleri karşılama oranı, şirketin borçlarını ödeme yeteneğini ölçer.

Finansal Güç Oranları

Borç-Özkaynak Oranı: Borç-öz kaynak oranı, şirketin toplam borcunun öz kaynaklarına oranıdır. Borç-öz kaynak oranı, şirketin finansal kaldıraç seviyesini ölçer.
Özkaynak Getiri Oranı: Özkaynak getiri oranı, şirketin net gelirinin öz kaynaklarına oranıdır. Özkaynak getiri oranı, şirketin hissedarlarına sağladığı getiriyi ölçer.
Varlık Getiri Oranı: Varlık getiri oranı, şirketin net gelirinin toplam varlıklarına oranıdır. Varlık getiri oranı, şirketin varlıklarını kullanma yeteneğini ölçer.

Likidite Oranları

Cari Oran: Cari oran, şirketin kısa vadeli borçlarını karşılamak için kullandığı cari varlıklarının kısa vadeli borçlarına oranıdır. Cari oran, şirketin kısa vadeli likiditesini ölçer.
Hızlı Oran: Hızlı oran, şirketin kısa vadeli borçlarını karşılamak için kullandığı nakit, nakit benzeri varlıklar ve alacakların kısa vadeli borçlarına oranıdır. Hızlı oran, şirketin çok kısa vadeli likiditesini ölçer.
Nakit Oranı: Nakit oranı, şirketin kısa vadeli borçlarını karşılamak için kullandığı nakit ve nakit benzeri varlıkların kısa vadeli borçlarına oranıdır. Nakit oranı, şirketin en kısa vadeli likiditesini ölçer.

Mali Analiz Raporu Örneği

Aşağıdaki tablo, bir şirketin mali analiz raporunun örneğini göstermektedir.

| Oran | Değer |
|—|—|
| Brüt Kar Marjı | %30 |
| Net Kar Marjı | %10 |
| Faiz Giderleri Karşılama Oranı | 2 |
| Borç-Özkaynak Oranı | 1 |
| Özkaynak Getiri Oranı | %15 |
| Varlık Getiri Oranı | %10 |
| Cari Oran | 2 |
| Hızlı Oran | 1 |
| Nakit Oranı | 0,5 |

Bu tablo, şirketin karlılığının iyi, finansal gücünün orta ve likiditesinin zayıf olduğunu göstermektedir. Şirketin yönetimi, şirketin likiditesini iyileştirmek için önlemler almalıdır.

Faydalı Siteler ve Dosyalar