Mali Analiz Programı Excel

Mali Analiz Programı Excel

Mali analiz, bir şirketin mali durumunu ve performansını değerlendirmek için kullanılan bir süreçtir. Bu süreç, şirketin gelir tablosu, bilanço ve nakit akış tablosu gibi mali tablolarının incelenmesini içerir. Mali analiz, şirketin finansal gücünü, karlılığını ve likiditesini değerlendirmek için kullanılır.

Excel, mali analiz için yaygın olarak kullanılan bir araçtır. Excel, mali tabloları kolayca düzenlemek, hesaplamak ve analiz etmek için kullanılabilen bir elektronik tablo programıdır. Excel ayrıca, mali analiz için kullanılabilen çeşitli grafik ve çizelge türleri içerir.

Excel’de Mali Analiz Nasıl Yapılır?

Excel’de mali analiz yapmak için, öncelikle şirketin mali tablolarını Excel’e aktarmanız gerekir. Bunu, mali tabloları Excel’e kopyalayarak veya CSV veya XLSX gibi bir dosya formatında dışa aktararak yapabilirsiniz.

Mali tabloları Excel’e aktardıktan sonra, mali analiz yapmak için çeşitli formüller ve işlevler kullanabilirsiniz. Örneğin, şirketin karlılığını değerlendirmek için kar marjı, net kar marjı ve FAVÖK marjı gibi formüller kullanabilirsiniz. Şirketin finansal gücünü değerlendirmek için ise likidite oranı, borç-öz sermaye oranı ve öz sermaye getirisi gibi formüller kullanabilirsiniz.

Excel’de mali analiz yapmak için kullanabileceğiniz bazı faydalı formüller ve işlevler şunlardır:

SUM() fonksiyonu: Bu fonksiyon, bir hücre aralığındaki sayıları toplar.
AVERAGE() fonksiyonu: Bu fonksiyon, bir hücre aralığındaki sayıların ortalamasını hesaplar.
MIN() fonksiyonu: Bu fonksiyon, bir hücre aralığındaki en küçük sayıyı bulur.
MAX() fonksiyonu: Bu fonksiyon, bir hücre aralığındaki en büyük sayıyı bulur.
IF() fonksiyonu: Bu fonksiyon, belirli bir koşulun karşılanıp karşılanmadığına bağlı olarak farklı değerler döndürür.
VLOOKUP() fonksiyonu: Bu fonksiyon, bir tabloda belirli bir değeri arar ve ilgili satırdaki diğer değerleri döndürür.

Excel’de Mali Analiz Örneği

Aşağıdaki tablo, bir şirketin gelir tablosu, bilanço ve nakit akış tablosunu göstermektedir.

| Gelir Tablosu | Bilanço | Nakit Akış Tablosu |
|—|—|—|
| Satışlar | 100.000 TL | Nakit | 50.000 TL |
| Maliyetler | 60.000 TL | Alacaklar | 20.000 TL |
| Amortisman | 10.000 TL | Stoklar | 10.000 TL |
| Faiz giderleri | 5.000 TL | Nakit ve nakit benzerleri | 10.000 TL |
| Vergi öncesi kar | 25.000 TL | Toplam varlıklar | 90.000 TL |
| Vergi | 5.000 TL | Borçlar | 40.000 TL |
| Net kar | 20.000 TL | Öz sermaye | 50.000 TL |
| | | Faaliyetlerden kaynaklanan nakit akışı | 30.000 TL |
| | | Yatırımlardan kaynaklanan nakit akışı | (10.000 TL) |
| | | Finansmandan kaynaklanan nakit akışı | 5.000 TL |
| | | Net nakit akışı | 25.000 TL |

Bu tablolardan, şirketin 20.000 TL net kar elde ettiğini, toplam varlıklarının 90.000 TL olduğunu ve toplam borçlarının 40.000 TL olduğunu görebiliriz. Ayrıca, şirketin faaliyetlerden kaynaklanan nakit akışının 30.000 TL, yatırımlardan kaynaklanan nakit akışının (10.000 TL) ve finansmandan kaynaklanan nakit akışının 5.000 TL olduğunu görebiliriz.

Bu bilgilerden, şirketin finansal durumunu ve performansını değerlendirebiliriz. Örneğin, şirketin karlılığını değerlendirmek için kar marjını hesaplayabiliriz. Kar marjı, net karın satışlara oranıdır. Bu durumda, şirketin kar marjı 20.000 TL / 100.000 TL = %20’dir.

Şirketin finansal gücünü değerlendirmek için ise likidite oranını hesaplayabiliriz. Likidite oranı, şirketin kısa vadeli borçlarını karşılayabilme yeteneğini gösteren bir orandır. Bu durumda, şirketin likidite oranı (50.000 TL + 20.000 TL + 10.000 TL) / 40.000 TL = 2,5’tir.

Faydalı Siteler ve Dosyalar